Об исполнении государственного бюджета Республики Южная Осетия за 1 полугодие 2012 года
1. Информацию министра финансов Республики Южная Осетия (Хабалова А.К.) об исполнении государственного бюджета Республики Южная Осетия за 1 полугодие 2012 года (Приложение № 1, Приложение № 2, Приложение № 3) принять к сведению.
2. Направить прилагаемую информацию министра финансов Республики Южная Осетия об исполнении государственного бюджета Республики Южная Осетия за 1 полугодие 2012 года в Парламент Республики Южная Осетия.
3. Официальным представителем Правительства Республики Южная Осетия при рассмотрении информации министра финансов Республики Южная Осетия об исполнении государственного бюджета Республики Южная Осетия за 1 полугодие 2012 года в Парламенте Республики Южная Осетия назначить министра финансов Республики Южная Осетия (Хабалова А.К.).
Председатель Правительства Республики Южная Осетия Р.ХУГАЕВ
г.Цхинвал, 31 августа 2012 года
*
Информация об исполнении государственного бюджета Республики Южная Осетия за 1 полугодие 2012 года
Исполнение бюджета по доходам за 1 полугодие 2012 года характеризуются следующими показателями:
Всего на 2012 год доходов запланировано 5 993 065 тыс.рублей, в том числе на 1 полугодие 3 014 486 тыс.рублей, фактически исполнено 4 305 034 тыс.рублей или 71,3% от годового плана и 142,8% от плана на 1 полугодие 2012 года. По сравнению с прошлым годом наблюдается увеличение доходной части на 1 392 380 тыс.рублей, что объясняется, в первую очередь, тем, что в эту сумму включен остаток средств на Инвестиционную программу 2011 года в размере 1 168 734 тыс.рублей.
Уровень налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов за 1 полугодие 2012 года составил – 7,2%, доля финансовой помощи РФ на социально-экономическое развитие РЮО и на осуществление бюджетных инвестиций составила 58,2% (за 1 полугодие 2011 года налоговые и неналоговые доходы составляли – 6,6%, безвозмездные перечисления – 93,4%).
В отчетном периоде исполнение бюджета по доходам (без учета финансовой помощи РФ и переходящего остатка на 2012 год) выполнено на 247,1 % к плану на 1 полугодие 2012 года (435 383 тыс. рублей при плане 176 222 тыс.рублей, из них 127 077 тыс.руб. за счет списания НБ РЮО остатков с внебюджетных счетов организаций).
Налог на добавленную стоимость
План по поступлениям от налога на добавленную стоимость на 1 полугодие 2012 года выполнен на 103,5%. Поступления составили 49 463 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года наблюдается уменьшение на 9 524 тыс.рублей или на 16,1%.
Акцизы
По акцизам за 1 полугодие 2012 года поступило 175 тыс.рублей, план выполнен на 58,3%. Наблюдается снижение доходов на 2,0 тыс. рублей по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Налог на прибыль организаций
План по поступлениям от налога на прибыль организаций на 1 полугодие 2012 года выполнен на 87,2%. Поступления составили 24 667 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года наблюдается рост доходов на 11 684 тыс.рублей или на 90%.
Подоходный налог с физических лиц
План по поступлениям от налога на подоходный налог с физических лиц на 1 полугодие 2012 года выполнен на 105,2%. Поступления составили 76 023 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года наблюдается рост на 21 888 тыс.рублей или на 40,4%. Это связано с повышением заработной платы работников бюджетной сферы РЮО с 1 января 2012 года.
Налоги от внешнеэкономических операций
План по налогам от внешнеэкономических операций на 1 полугодие 2012 года выполнен на 140,8% или в сумме 9 398 тыс.рублей. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года наблюдается увеличение поступлений на 1 505 тыс.рублей.
Налог на пользование природными ресурсами
По налогу на пользование природными ресурсами за 1 полугодие 2012 года поступило 169 тыс.рублей, план выполнен на 134,1%. Наблюдается увеличение доходов на 152 тыс.рублей по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
Налог на имущество
По налогу на имущество за 1 полугодие 2012 года поступило 1 298 тыс.руб., план выполнен на 183,3%. Здесь увеличение составило 881 тыс.рублей по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Государственная пошлина
План по государственной пошлине за отчетный период выполнен на 67,6% или в сумме 2 471 тыс.рублей. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года наблюдается уменьшение поступлений на 724 тыс.рублей.
Единый налог на вмененный доход
План по поступлениям от данного налога выполнен на 95,6% от плана на 1 полугодие 2012 года, доходы составили 2 436 тыс.рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года наблюдается увеличение поступлений на 382 тыс.рублей.
Лицензионные сборы
План на 1 полугодие 2012 года выполнен на 8%, поступления составили всего 9 тыс.рублей. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года наблюдается снижение поступлений на 25 тыс. рублей.
Доходы от сдачи в аренду имущества
План на 1 полугодие 2012 года выполнен на 59,8% или в сумме 1 194 тыс.рублей. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года наблюдается уменьшение поступлений на 76 тыс.рублей.
Доходы от продажи имущества
План на 1 полугодие 2012 года выполнен на 648,0%, поступления составили 162 тыс.рублей. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года наблюдается увеличение поступлений на 137 тыс. рублей.
Административные платежи и сборы
По административным платежам и сборам за 1 полугодие 2012 года поступило 2 283 тыс.рублей, план выполнен на 212,0%. Наблюдается увеличение доходов на 547 тыс.рублей по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Доходы от предпринимательской деятельности
План на 1 полугодие 2012 года принят в сумме 33 420 тыс.рублей. Фактические поступления составили всего лишь 845 тыс.рублей, т.е. исполнение составило 2,5%.
В прочих неналоговых доходах отражена сумма 127 077 тыс. рублей. Эти поступления сложились за счет списания Национальным Банком РЮО остатков с внебюджетных счетов организаций 1 февраля 2012 года. Необходимо отметить, что большая часть этой суммы подлежит возврату и не может рассматриваться как дополнительные доходы госбюджета.
Значительные поступления в госбюджет составили пенсионные отчисления в размере 113 854 тыс.рублей при плане 13 000 тыс.рублей. Здесь следует отметить, что данные отчисления были запланированы до принятия Правительством РЮО постановления «Об утверждении тарифов, порядка уплаты отчислений на пенсионные нужды РЮО», а также до издания Президентом РЮО Указа №33 от 17 мая 2012 года «О структуре республиканских органов исполнительной власти РЮО», в котором предусматривается создание Пенсионного Фонда и поэтому они также не могут рассматриваться как дополнительные доходы госбюджета.
В плановой сумме переходящего остатка на начало 2012 года не отражен реальный остаток, который включает остаток средств по инвестиционной программе содействия социально-экономическому развитию РЮО на 2011 год, который также не был учтен и в планах расходной части государственного бюджета.
РАСХОДЫ
За отчетный период министерством финансов РЮО до получателей средств госбюджета РЮО доведены объемы финансирования в сумме 2 830 746 тыс. рублей. Объёмы финансирования доводились на основании заявок главных распорядителей средств в пределах плановых ассигнований на 2012 год.
Финансирование расходов в отчетном периоде производилось в рамках утвержденного бюджета в соответствии с бюджетной росписью, с лимитами бюджетных обязательств и на основании заявок бюджетополучателей. Расходы бюджета в 1 полугодии 2012 года составили 2 830 746 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года расходов произведено на 310 499 тыс.рублей больше или на 12,3%.
К годовому плану расходы за 1 полугодие 2012 года составили 43,3% (к плану 1 полугодия – 86,7%). В приложениях №2, №3 исполнение расходов приводится в сопоставлении к годовому плану и плану на 6 месяцев 2012 года государственного бюджета.
В отчетном в первоочередном порядке осуществлялось финансирование средств по защищенным статьям (заработная плата, пенсии, стипендии, пособия на детей, питание, приобретение медикаментов и перевязочных средств).
Всего на выплату заработной платы работникам учреждений бюджетной сферы было перечислено 804 809 тыс.рублей. За аналогичный период 2011 года – 492 930 тыс.рублей. Рост расходов по этой статье объясняется увеличением заработной платы работников бюджетной сферы с 1 января 2012 года на 35%.
На выплату детских пособий было выделено 6 944 тыс.рублей, при этом за аналогичный период 2011 года по этой статье профинансировано всего лишь 3 683 тыс. рублей (больше в 1,9 раза). Это объясняется повышением размера детских пособий в два раза с 1 апреля 2011 года.
С 1 января 2012 года в Республике Южная Осетия минимальный размер государственной пенсии увеличился в 2 раза и был установлен в размере 1 680 тыс.рублей. Финансирование на выплату пенсий составило 37 911 тыс.рублей (за аналогичный период 2011 года – 12092 тыс.рублей).
Государственная социальная помощь малоимущим в 1 полугодии 2012 года составила 5 035 тыс.рублей, за этот же период 2011 года выделено 1 150 тыс.рублей.
По разделу «Государственное управление» ассигнования по государственному бюджету освоены на 90,2% (при плане 222 074 тыс. рублей направлено финансирование на сумму 200 324 тыс.рублей).
По разделу «Судебная власть» ассигнования освоены на 98,7% ( план 11 807 тыс.рублей, факт 11 653 тыс.рублей).
По разделу «Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности» наблюдается перерасход средств на 21,4%. Это связано с тем, что в расходной части бюджета не были предусмотрены расходы по увеличению денежного довольствия и страховых взносов для органов правоохранительной деятельности и обеспечения безопасности на 50% с января 2012 года.
По разделу «Образование, наука, молодежная политика и спорт» ассигнования освоены на 84,0% (план 262 549 тыс.рублей, факт 220 534 тыс.рублей), в том числе:
– на мероприятия в области молодежной политики выделено 1 244 тыс.рублей. По данному разделу были проведены мероприятия ко Дню святого Валентина, конкурс молодых талантов «Стъалыты ферттывд», ко Дню защиты детей, и т.д. Молодежь Южной Осетии приняла участие в фестивале «Студенческая весна – Алания 2012», «Всероссийская студенческая весна», в международном фестивале интеллектуальных игр.
– на спортивные мероприятия выделено 3 365 тыс.рублей при плане 3 379 тыс.рублей, т.е. финансирование составило практически 100% от плана. В рамках этих мероприятий спортсмены Республики принимали участие в различных соревнованиях, в том числе:
– в фестивале по художественной гимнастике в г.Москва;
– в чемпионате РСО-Алания по армспорту;
– в Первенстве РФ по дзюдо;
– в Первенстве РСО-Алания по тяжелой атлетике;
– в Первенстве ЮФО и СКФО по легкой атлетике;
– в Первенстве РСО-Алания по боксу и т.д.
Также были проведены турниры и первенства РЮО по дзюдо, вольной борьбе, по настольному теннису, мини-футболу.
По разделу «Культура и искусство» ассигнования освоены на 84,6 % (план 66 066 тыс.рублей, направлено 55 923 тыс.рублей), в том числе на культурно-массовые мероприятия выделено 2 945 тыс. рублей. Были организованы и проведены концерты к различным праздничным дням, выставки, проведены мероприятия ко дню инаугурации президента РЮО. В Республике были организованы гастроли студентов театрального училища им.Щукина.
По разделу «Здравоохранение» расходы за 1 полугодие 2012 года составили 124 177 тыс.рублей или 98,6 % от запланированной суммы в размере 125 970 тыс.рублей.
По разделу «Средства массовой информации» расходы за отчетный период составили 20 626 тыс.рублей или 91,7 % от запланированной суммы в размере 22491 тыс.рублей.
По разделу ЖКХ, благоустройство и ремонт дорог профинансировано 190 737 тыс.рублей при плане 246 330 тыс.рублей (т.е. 77,4%). За аналогичный период прошлого года финансирование по данной отрасли составило 137 580 тыс.рублей.
На выполнение мероприятий Программы социально-экономического развития Республики Южная Осетия по состоянию на 1 июля 2012 года было выделено из государственного бюджета 147 202 тыс.рублей.
На противопожарную безопасность выделено 10 000 тыс.рублей.
На Программу капитального строительства и ремонта были выделены средства в размере 30 000 тыс.рублей (при годовом плане 30 000 тыс.рублей).
На поддержку политических партий, представленных в Парламенте РЮО, выделено 5 000 тыс.рублей.
Ассигнования на Программу развития дорожно-транспортной инфраструктуры составили 90 000 тыс.рублей (при годовом плане 100 000 тыс.рублей).
В счет исполнения Программы «Кадровый резерв» выделено 3 531 тыс.рублей (при годовом плане 5 000 тыс.рублей), по этой программе были организованы курсы повышения квалификации по «Техническая эксплуатация зданий и сооружений», «Бизнес планирование», «Кадровая деятельность, оценка движимого и недвижимого имущества». По данной программе было оплачено обучение студентов в ординатуре и интернатуре.
На развитие и функционирование Юго-Осетинского государственного заповедника выделено 3 374 тыс.рублей.
На профилактику и ликвидацию особо опасных болезней животных на территории РЮО профинансировано 1 213 тыс.рублей.
На реализацию Программы развития культуры выделено 2 486 тыс.рублей. В счет этой Программы средства были выделены на поддержку творческих союзов и студентов, обучающихся в училище им.Щукина для приобретения произведений и пьес, на постановочные расходы.
На духовно-нравственное воспитание молодежи выделено 1 418 тыс.рублей.
На реализацию инвестиционной программы содействия социально-экономическому развитию РЮО на 2011 год выделено 1 197 366 тыс.руб., в том числе были профинансированы следующие объекты:
– автомобильная дорога Цхинвал-Ленингор – 120 000 тыс.руб;
– автомобильная дорога Цхинвал-Знаур – 59 240 тыс.руб;
– автомобильная дорога Гуфта-Квайса – 1 178 тыс.руб;
– автомобильная дорога Отрэу-Арцев – 9 504 тыс.руб;
– автомобильная дорога Синагур-Карзман – 18 000 тыс.руб;
– разводящие сети водоснабжения и канализации – 270 125 тыс.руб;
– газовые распределительные сети – 134 988 тыс.руб;
– кабельные распределительные сети – 20 000 тыс.руб;
– Государственный драматический театр – 52 258 тыс.руб;
– Университетский комплекс – 60 093 тыс.руб;
– Детский реабилитационный центр – 539 тыс.руб;
– Краеведческий музей – 20 000 тыс.руб;
– ДОУ №2 – 5 092 тыс.руб;
– ДОУ №9 – 7 958 тыс.руб;
– ДОУ №18 – 5 000 тыс.руб;
– здание гос.ансамбля песни и пляски СИМД – 4 000 тыс.руб;
– здание школы в с.Хетагурово – 331 тыс.руб;
– Здание Ленингорской больницы – 3 000 тыс.руб;
– СОШ №5 – 4 000 тыс.руб;
– СОШ №12 – 14 790 тыс.руб;
– многопрофильный колледж – 2 554 тыс.руб;
– Дворец детского творчества – 7 804 тыс.руб;
– Детский сад п.Джава – 9 327 тыс.руб;
– Комплекс Правительственных зданий – 60 005 тыс.руб;
– Здание адм.Джавского района – 1 200 тыс.руб;
– Строительство жилья и инженерных сооружений – 22 000 тыс.руб;
– Государственная целевая программа развития сельского хозяйства – 191 275 тыс.руб;
– Государственная целевая программа поддержки и развития промышленности – 93 105 тыс.руб.
На реализацию инвестиционной программы содействия социально-экономическому развитию РЮО на 2012 год выделено 6 000 тыс.рублей по строке разводящие сети водоснабжения и канализации.
